Cześć,
W raportach IB zetknąłem się z poniższymi problemami:
1) W zeszłym roku WPC (REIT) wykonał "taxable spin-off" w ramach którego rozdystrybuował NLOP (REIT).
Po zakończonym roku WPC umieścił na stronie formularze 1099-DIV oraz 8937 w których wykazał przeprowadzone w 2023 dystrybucje.
W formularzach tych wykazana została także dywidenda, która została wypłacona nie w cash a poprzez spin-off w akcjach NLOP.
Problem w tym, że IB ani w raportach ani też w 1042-S jej nie wykazał i nie pobrał od niej WHT.
Wykazali jedynie spin-off jako zdarzenie korporacyjne wraz z liczbą przydzielonych akcji oraz skorygowali Cost Basis.
Na chat-e udało mi się jedynie dowiedzieć, że WHT pobierają od dywidend w cash, a od tych w akcjach wykonują Cost Adjustment.
Czy w takiej sytuacji trzeba tę dywidendę, którą wykazali jako spin-off samemu analizować/rozliczać czy też IB pobiera wszystkie należne podatki u źródła?
2) IB w rocznym raporcie dywidendowym oraz 1042-S wykazał również dywidendy wypłacone w 2024 ale mające ex-date w 2023.
Zastanawiam się czy trzeba je też rozliczyć u nas za 2023 tak żeby wszystko się zgadzało między US a PL czy też dopiero za rok?
Z góry dziękuję za pomoc.